马上又要到澳洲的全民报税季了!
很多刚刚找到工作的朋友
可能对于如何报税?
可以退回的税有哪些?
有哪些合理支出是可以抵税的?
这些问题都还不够了解
小编今天就带大家来科普一下
澳洲报税季全攻略
首先大家需要对以下的几个概念
有一些初步的了解
税号(Tax File Number – TFN)
税号是税务局分配给个人的关于税务和退休金的参考编号。无论来澳洲留学还是就业,最好都尽快的申请自己的税号,方便之后管理自己的个人税务。申请税号是免费的,只要在澳洲税务局(ATO)官网申请即可。同时也是严格保密的个人信息,切记不要随意
透露给他人。
财政年(Financial Year)
澳洲的财政年是每年的7月1日开始,到次年的6月30日结束。所以大家一年一度的报税,是按照上一个财政年内的一年收入来算,并不是按照我们之前理解的1月1日 ~ 12月31日哦。
个人所得税(Individual Tax)
个人所得税是指自己一整个财年的收入(包括工资、个体经营收入、投资收入等等),按照相应的税率向税务局缴纳的税。
什么是报税?
这里给大家科普的主要是个人所得税的报税流程。
报税一般是指向ATO申报上一个财政年的个人所有收入,并进行税务缴纳或退还的行为。可以通过网站自主申报,也可以委托会计师来做申报。个人自主报税需要在7月1日至10月31日之间,完成对上一个财政年的报税。如果是委托会计师来报税,则可以延长到第二年的3月31日。
不同身份的澳洲居民(例如澳洲公民、澳洲永居、海外居民等)以及不同的年收入,都会是影响税率的因素。
政府对个人所得税最新的税率调整如下:
报税所需的材料大致有:工资单、其它收入记录(例如投资获利、租金收入等)、和工作相关的支出凭证(例如发票收据、私人医疗保险编号等等)。
如果有更复杂的情况,可以更详细的咨询会计,按会计要求的提供相应文件证明。
为何报税会出现多退少补
大部分雇主在给员工发工资时,会将其个人所得税预先扣除并按税号上交给ATO。
但每年报税期到来时,员工会通过自主报税或通过会计报税,更详细地向ATO申报上一个财年的具体收入情况。所以员工的其它收入或支出,可能会导致其最终需要报税的个人收入数字发生变化。
例如:有员工除了一份工作之外,还有一栋正在获得收益的投资房产,那这个时候投资房产获得的收益也需要计算进个人收入当中;又或者有员工在工作的同时,因为工作业务需求花钱报名相关课程来提升自己。这时最终需要缴纳的个人所得税,应该是按照减去课程学费之后的个人收入来计算。
哪些支出可以抵税?
如果你是找会计处理报税的话,通常会计都会询问是否有关于工作以及其它投资等事项的合理支出,这些支出可能将减少你的实际报税收入。换句话说就是,有些花出去的钱是相当于降低了你的实际收入,所以最后实际应该缴税的收入金额减少了,所应该缴的税也减少了。
那么哪些支出,是可以抵税的呢?
与工作相关的物品支出
例如电脑、打印机或其它电子设备,以及工作服装、工作用鞋、部分工作用包,还有工作保护用具(需要在日光照射下工作的人所购买的防晒帽、防晒霜)等用品,以及因为跑业务产生的超额油费或车辆损耗等,都是可以按不同比例进行申报的。
与工作相关的教育支出
学习与工作有关或对工作效率有所提高的技能培训课程,也是可以按比例申报的。
它可以一次性抵税,不需要像其它硬件设备或物品进行折旧。
养老金支出
因为养老金的税率只有15%,这个税率比个人所得税的税率低很多。所以不少高收入人群每年都将一部分钱放入养老金账户中,从而减少应缴纳的个人所得税。
这个主要是针对购买投资房产的人士。
例如个人投资了一栋房产,但每年用在房产维护上以及所要缴纳的房屋贷款的钱,比实际出租房产获取收益的钱还要多。这就相当于又抵消掉了自己的一部分收入。
税务管理
在报税期通过聘请会计师帮助报税的服务,所进行的费用支出,也是可以用来抵扣自己的个人收入的哦。
捐款与保险
向任何一个合法注册的慈善机构捐款,也是可以从个人收入中抵扣的。并且这个金额不论大小,没有最低限额。所以哪怕只是捐款了10澳币,在报税时也可以向会计师说明,并给出相应证据文书。
另外就是如果因为购买保险而获得的金钱赔偿,以及购买保险的保费,也是可以用来抵扣个人收入的。
以上仅为参考信息,更多详细信息请大家参照ATO官网(https://www.ato.gov.au/)进行查询哦。
在报税季到来之时
希望大家都能 依法报税合法避税
微信公众号:auimmicn