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EOFY!澳洲报税退税季到来!你还不知道这些支出可以抵税?

土澳省钱帮

6 月 14, 2021 #退税

马上又要到澳洲的全民报税季了!

很多刚刚找到工作的朋友

可能对于如何报税

可以退回的税有哪些?

有哪些合理支出可以抵税的?

这些问题都还不够了解

小编今天就带大家来科普一下

澳洲报税季全攻略

首先大家需要对以下的几个概念

有一些初步的了解

 

01

税号(Tax File Number – TFN)

税号是税务局分配给个人的关于税务和退休金的参考编号。无论来澳洲留学还是就业,最好都尽快的申请自己的税号,方便之后管理自己的个人税务。申请税号是免费的,只要在澳洲税务局(ATO)官网申请即可。同时也是严格保密的个人信息,切记不要随意

透露给他人。

 

02

财政年(Financial Year)

澳洲的财政年是每年的7月1日开始,到次年的6月30日结束。所以大家一年一度的报税,是按照上一个财政年内的一年收入来算,并不是按照我们之前理解的1月1日 ~ 12月31日哦。

 

03

个人所得税(Individual Tax)

个人所得税是指自己一整个财年的收入包括工资、个体经营收入、投资收入等等),按照相应的税率向税务局缴纳的税。

 

什么是报税?

这里给大家科普的主要是个人所得税的报税流程


报税一般是指向ATO
申报上一个财政年的个人所有收入,并进行税务缴纳或退还的行为。可以通过网站自主申报,也可以委托会计师来做申报。个人自主报税需要在7月1日至10月31日之间,完成对上一个财政年的报税。如果是委托会计师来报税,则可以延长到第二年的3月31日。

 

不同身份的澳洲居民(例如澳洲公民、澳洲永居、海外居民等)以及不同的年收入,都会是影响税率的因素。

政府对个人所得税最新的税率调整如下:

报税所需的材料大致有:工资单、其它收入记录(例如投资获利、租金收入等)、和工作相关的支出凭证(例如发票收据、私人医疗保险编号等等)。

如果有更复杂的情况,可以更详细的咨询会计,按会计要求的提供相应文件证明。

 

 

为何报税会出现多退少补

大部分雇主在给员工发工资时,会将其个人所得税预先扣除并按税号上交给ATO。

但每年报税期到来时,员工会通过自主报税或通过会计报税,更详细地向ATO申报上一个财年的具体收入情况。所以员工的其它收入或支出,可能会导致其最终需要报税的个人收入数字发生变化。

例如:有员工除了一份工作之外,还有一栋正在获得收益的投资房产,那这个时候投资房产获得的收益也需要计算进个人收入当中;又或者有员工在工作的同时,因为工作业务需求花钱报名相关课程来提升自己。这时最终需要缴纳的个人所得税,应该是按照减去课程学费之后的个人收入来计算。

 

哪些支出可以抵税?

如果你是找会计处理报税的话,通常会计都会询问是否有关于工作以及其它投资等事项的合理支出,这些支出可能将减少你的实际报税收入。换句话说就是,有些花出去的钱是相当于降低了你的实际收入,所以最后实际应该缴税的收入金额减少了,所应该缴的税也减少了

 

那么哪些支出,是可以抵税的呢?

 

01

与工作相关的物品支出

例如电脑、打印机或其它电子设备,以及工作服装、工作用鞋、部分工作用包,还有工作保护用具(需要在日光照射下工作的人所购买的防晒帽、防晒霜)等用品,以及因为跑业务产生的超额油费或车辆损耗等,都是可以按不同比例进行申报的。

 

02

与工作相关的教育支出

学习与工作有关或对工作效率有所提高的技能培训课程也是可以按比例申报的。

它可以一次性抵税,不需要像其它硬件设备或物品进行折旧。

03

养老金支出

因为养老金的税率只有15%,这个税率比个人所得税的税率低很多。所以不少高收入人群每年都将一部分钱放入养老金账户中,从而减少应缴纳的个人所得税。

 

04

负扣税

这个主要是针对购买投资房产的人士。

例如个人投资了一栋房产,但每年用在房产维护上以及所要缴纳的房屋贷款的钱,比实际出租房产获取收益的钱还要多。这就相当于又抵消掉了自己的一部分收入。

 

05

税务管理

在报税期通过聘请会计师帮助报税的服务,所进行的费用支出,也是可以用来抵扣自己的个人收入的哦。

 

06

捐款与保险

向任何一个合法注册的慈善机构捐款,也是可以从个人收入中抵扣的。并且这个金额不论大小,没有最低限额。所以哪怕只是捐款了10澳币,在报税时也可以向会计师说明,并给出相应证据文书。

另外就是如果因为购买保险而获得的金钱赔偿,以及购买保险的保费,也是可以用来抵扣个人收入的。

 

以上仅为参考信息,更多详细信息请大家参照ATO官网(https://www.ato.gov.au/)进行查询哦。

 

在报税季到来之时

希望大家都能 依法报税合法避税

 

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